Cuentas bancarias de un fallecido

Qué pasa con la cuenta

Hasta que se reparte la herencia, el banco no debe permitir sacar dinero de las cuentas de la persona fallecida. Hay tres excepciones:

• Lo que autoricen todos los herederos.
• Los pagos del funeral y el entierro.
• Los recibos que la persona dejó autorizados en vida para mantener sus bienes: impuestos, seguros, luz y otros suministros.

Las personas autorizadas en la cuenta dejan de poder usarla: su autorización se acaba con el fallecimiento.

El banco puede bloquear la cuenta si el contrato lo prevé o si hay un conflicto entre los otros titulares y los herederos. En ese caso tiene que avisar antes.

Un depósito a plazo no se cancela por el fallecimiento, salvo que el contrato diga lo contrario.

Cuándo avisar al banco

No hay un plazo legal para avisar al banco. Hazlo en los primeros días y pide el certificado de posiciones: lo necesitas para el Impuesto de Sucesiones, que hay que presentar en 6 meses.

Calcula la fecha límite de Sucesiones

Si la cuenta tenía más titulares

• Cuenta indistinta o solidaria: cualquier otro titular puede seguir sacando dinero. El banco no necesita avisar a los herederos ni su permiso.
• Cuenta conjunta o mancomunada: hace falta la firma de todos los titulares, y la de la persona fallecida se sustituye por la de todos sus herederos.

Esto cambia si el contrato decía otra cosa para el caso de fallecimiento.

Cómo saber qué cuentas tenía

El Banco de España no tiene un registro de las cuentas de cada persona. Aconseja preguntar a la Agencia Tributaria, acreditando que eres heredero: tiene los rendimientos financieros que cada banco le comunicó.

Qué información puedes pedir

Una vez acreditado que eres heredero, el banco tiene que darte:

• El certificado de posiciones: los productos y los saldos, positivos o negativos, que tenía a la fecha del fallecimiento.
• Los movimientos posteriores al fallecimiento.
• Los movimientos de aproximadamente un año antes del fallecimiento.
• Una copia de los contratos de los que era titular.

Pide también los préstamos y los avales que tuviera, antes de aceptar la herencia: se heredan los bienes y también las deudas.

Si hay deudas, la herencia se puede aceptar a beneficio de inventario: así los herederos solo pagan las deudas hasta donde llegan los bienes de la herencia.

Concreta el periodo de los movimientos que pides. Cada heredero puede pedir la misma información, aunque el banco ya se la haya dado a otro.

Qué documentos pide el banco

Para darte información

• El certificado de defunción.
• El certificado de últimas voluntades.
• La copia autorizada del último testamento o, si no hizo testamento, la declaración de herederos ante notario, con el acta de conclusión.

Cómo pedir el certificado de últimas voluntades

Para entregar el dinero

• El documento de aceptación, partición y adjudicación de la herencia, con el inventario de bienes y lo que corresponde a cada heredero.
• El justificante de pago del Impuesto de Sucesiones o de que estáis exentos.

Si la partición no detalla cómo se reparte el saldo de cada cuenta, el banco puede pedir un documento más que lo diga.

La partición puede hacerse ante notario o en un documento privado. El banco no puede exigir notario, pero el documento privado tiene que estar firmado por todos los herederos y con las firmas reconocidas: ante notario o en la oficina del banco. No hace falta que vayáis todos a la vez.

El Impuesto de Sucesiones y el banco

El banco responde del impuesto si entrega el dinero sin que se haya pagado. Por eso no lo entrega hasta que acreditáis el pago o la exención, salvo que Hacienda lo autorice.

Podéis pagar el impuesto con el dinero de la cuenta: el banco puede emitir un cheque bancario a nombre de la Administración que cobra el impuesto, solo para pagarlo.

Según el Banco de España, mientras espera ese justificante el banco no puede bloquear todo el saldo de la cuenta, pero sí retener lo que corresponda al impuesto.

Qué es gratis y qué no

• El certificado de posiciones: no se debe cobrar, porque hace falta para el Impuesto de Sucesiones.
• Los movimientos posteriores al fallecimiento: tampoco.
• Los movimientos de hasta 1 año antes del fallecimiento: tampoco. Si pides más de 1 año, el banco sí puede cobrarlos.

El banco no puede condicionar el certificado a que le encargues la tramitación de la herencia (la testamentaría). Es un servicio aparte, que puedes contratar o no.

Cómo y cuándo os dan el dinero

El banco empieza a tramitar la herencia cuando firmáis la solicitud y entregáis toda la documentación. No hay un plazo fijo, pero no debe haber retrasos sin justificar.

Tiene que ofreceros una forma gratuita de recibir el dinero, como la entrega en efectivo. No puede obligaros a abrir una cuenta. Una transferencia o un cheque bancario sí pueden tener comisión.

Si queréis cancelar la cuenta, hace falta el consentimiento de todos los herederos y, si los había, de los demás titulares.

Si cobraba una pensión

La Seguridad Social paga entero el mes en que muere el pensionista, sea cual sea el día. Lo que se cobre después de forma indebida hay que devolverlo.

Avisa a la Seguridad Social: lo explicamos en la guía general

Errores frecuentes

• Que una persona autorizada siga sacando dinero de la cuenta: su autorización se acabó con el fallecimiento.
• Aceptar la herencia sin pedir antes los préstamos y avales: también se heredan las deudas.
• Devolver los recibos de luz, seguros o impuestos: pueden generar recargos.
• Pagar por el certificado de posiciones.
• Creer que hay que encargar la testamentaría al banco para conseguir el certificado.
• Abrir una cuenta en el banco solo para cobrar la herencia: no pueden obligarte.
• Hacer una partición que no dice cómo se reparte el saldo de cada cuenta.